吴主任挠了挠头说道：“这么费事啊？我还真不晓得。”
“哎呀，但是甚么啊。小商，你如何就不得变通呢？”吴主任的态度严厉起来，“这笔款明显就是单位已经收了嘛！好了，就如许说吧！”
之以是选中小商过来停止说话，赵长风也是有所考虑的。
吴主任把进账单受理联放在小商的办公桌上，回身拜别。
然后吴主任笑着拍了拍小商的肩膀，说道：“小商，帮个忙如何样？先用这张回单把账入了。归正出票人是中州信任投资公司，那么大的单位，应当不会产生退票的。”
措置完以后，小商就开端惴惴不安起来，恐怕这笔生领悟有甚么题目。幸亏到十一月二十八日，停业部那边做了第二笔买卖，和月初的买卖方向相反，把资金转了返来，小商就长长的舒了一口气。
小商走出审计组的临时办公室，心中非常沉重，他没有想到，审计科的赵科长嗅觉这么灵敏，一下子就抓住了关键题目。
想到这里，小商打了一个寒噤，莫非说，这几个月的国债买卖都是子虚买卖吗？
厥后，吴主任那边也并没有让中州信任投资公司再开一张支票过来，而是直接从中州信任投资公司那边重新采办了国债。
事情的转机产生在仲春份。仲春初，停业部又中州信任投资公司购进了一千多万的国债，此次当然手续齐备，没有任何瑕疵，小商就没有放在心上。但是到了月尾的时候，这批国债并没有像前三次那样卖出去，而是由中州信任投资公司持续代为保管。小商心中只是感觉略微有些奇特，并没有多往其他处所想。
小商心中就大大的划了一个问号。他一向在想，吴主任为甚么要如许做？如果要持续采办国债，干吗非要在月尾之前赶着卖出呢？小商俄然间想起来，停业部和中州信任投资公司这些国债买卖签订都是国债代理买卖的条约，并没有签订了国债代为保管条约，并且国债采办以后并没有转回资金办理中间，而是在中州信任投资公司停止短期存放。而这这短期存放期间，中州信任投资公司并没有向资金办理中间开具《国债代保管凭据》。这些东西在管帐期间还无所谓，一旦到了月末需求结账时，就必须在财务报表长停止反应。换句话说，如果没有《国债代保管凭据》，这批国债就必须转回资金办理中间。
小商心神稍定，就说道：“吴主任，那么我把明天那张进账单的凭据抽出来吧？”
仲春二十九日，下午五点，小商正筹办措置完仲春份的凭据，筹办结账，中间的吴主任却仓促赶过来，交给小商一张一千多万的银行进账单，让小商入账，说是中州信任投资公司卖了国债后转过来的支票，已经到银行进账了。
小商心中就有些好笑，吴主任还是资金办理中间的主任呢，连这么简朴的财务知识都不懂，但是他只敢在心中偷偷的笑，脸上涓滴没有敢带出来，反而耐烦地为吴主任解释道：“吴主任，中州信任投资公司开出的是交通银行的支票，而我们资金办理中间倒是在工商银行开户。以是这类支票触及的是跨行转账。跨行转账普通都需求颠末群众银行的票据互换中间，约莫需求一天的时候。以是工商银行拿到我们的进账单后盖上受理章退给我们一联表示受理这单资金转入的停业，然后回到群众银行的票据互换中间和交通银行停止互换，如果交通银行不产生退票，那么一天后，资金就会转到工商银行我们的帐户上。等工商银行肯定资金到账以后，就会再给我们进账单的另一联回单，上面盖着收讫章，表示工商银行已经收到这笔资金，我们便能够用这张盖着收讫章的进账单回单入账。而您现在手里拿的只是一个到银行查询的受理凭据。”